De 41-jarige man zou voertuigen uit het buitenland via veilingen aankopen en vervolgens in Nederland weer verkopen. Deze auto's zijn in de aangiften van de omzetbelasting onterecht als margeauto's verwerkt in plaats van btw-auto's. Dat houdt in dat de verkoper alleen btw heeft afgedragen over de winst en niet over de hele verkoopprijs. De belastingdienst schat in dat het bij deze aangiften om 500.000 euro gaat.

Ook zou er gesjoemeld zijn met de BPM-aangiften. De ingevoerde auto's werden ingediend met schade zodat de waarde zogenaamd laag bleef. De auto's hadden eigenlijk geen schade. Volgens de Belastingdienst gaat het bij deze aangiften om 390.000 euro.

Taxatierapporten
De Belastingdienst heeft de 41-jarige man er eerder al op gewezen dat zijn taxatierapporten niet in orde waren en dat hij zijn werkwijze moest aanpassen. Daarna werden de rapporten voortaan ingediend door de 49-jarige vrouw die daar waarschijnlijk geen verstand van had. De man viel ook nog eens door de mand omdat hij zelf te zien was in de weerspiegeling van de taxatiefoto's.

Naast de twee uit Best is er ook een 29-jarige man uit de Gelderse gemeente Oude IJsselstreek opgepakt. Ook daar zijn panden doorzocht. Wat de rol van de derde verdachte precies is geweest, is niet bekend.